Ciclo de efectivo

Trabajo de finanzas

Ciclo de conversión del efectivo.

1.1 Realice un mapa conceptual de las estrategias para administrar el ciclo de conversión del efectivo.

Fuente: Gitma & Zuter 2012. Principios de Administración Financiera. Décima segunda edición. Pearson Educación. México.

P14.1 Ciclo de conversión del efectivo American Products desea administrar su efectivo en forma eficiente. En promedio, sus inventarios tienen una antigüedad de 90 días y sus cuentas por cobrar se cobran en 60 días. Las cuentas por pagar se pagan aproximadamente 30 días después de que se originaron. La empresa tiene ventas anuales aproximadas de $30 millones.

Suponga que no existe ninguna diferencia en la inversión por dólar de las ventas en inventario, las cuentas por pagar y las cuentas por cobrar, y que el año tiene 365 días.

a)      Calcule el ciclo operativo de la empresa.

b)      Determine el ciclo de conversión del efectivo de la empresa.

c)      Calcule el monto de los recursos necesarios para sostener el ciclo de conversión del efectivo de la empresa.

d)      Comente cómo podría la administración reducir el ciclo de conversión del efectivo.